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富豪之家的财富传承秘笈:一文看懂家族信托如何实现代代相传?
时间:2018-10-30 10:33  编辑:admin
 
近日,帝国集团主席、新鸿基地产前主席郭炳湘病逝,享年68岁。在香港四大家族里,郭炳湘是郭氏家族二代接班人之一。截至10月23日,根据《福布斯》全球富豪实时排行榜显示,郭炳湘排名第190位,其身家约为68亿美元(471亿元人民币)。
 
郭炳湘的离世,除了备受关注的帝国集团交棒问题,还有近500亿巨额遗产如何分配也为外界所关注。家族财富与传承一直是世界性的难题,特别在中国,企业家通过辛苦打拼下来的产业帝国以及点滴积累的家族财富很难逃过“富不过三代”的魔咒。反观很多欧美大型家族,例如洛克菲勒家族、比尔盖茨家族,皆是通过家族信托这种财富传承工具成就了基业长青。
 
那么,究竟什么是家族信托?为什么要选择家族信托?家族信托有哪些案例?别着急,下面让我们来一一了解。
 
什么是家族信托?
 
家族信托是一种信托机构受个人或者家族委托,代为管理、处置家庭财产的财产管理方式,来实现富人的财富规划和传承目标。
 
也就是说,资产的所有权和收益权相分离,富人一旦把资产委托给信托公司打理,该资产的所有权就不再归属本人,但是相应收益可以根据本人意愿分配与收取。如果富人离婚分家产、被人追债或者意外死亡,这笔资金是独立存在,并且不受影响。家族信托能够更好地帮助高净值人群规划财富传承。
 
 
财富传承高手
 
看顶级富豪们如何运用家族信托
 
一案例:默多克的家族信托
 
世界传媒大亨默多克通过GCM信托公司设立并且运作家族信托,默多克家族持有新闻集团近40%的投票权股票,其中超38.4%的股票由默多克家族信托基金所持有,其受益权人是默多克的六个子女。默多克和他的两位前妻的四个子女是该信托的监管人,拥有对新闻集团的投票权,而默多克和他第三任妻子的两个女儿仅享有受益权并没有投票权。由此可见,新闻集团的控制权就牢牢掌握在默多克家族的手中了。在默多克和邓文迪离婚案当中,邓文迪仅分得2000万美元的资产,对比默多克134亿美元的总资产简直是九牛一毛,丝毫没有影响新闻集团的整体资产与运营。
 
点评:许多高净值人群是多家企业的实际控制人,并且个人资产与企业资产不能够清晰划分。当企业面临债务危机的情况,企业家的个人资产往往变成了债务追偿对象,家庭财富将面临重大变故。家族信托的“防火墙”功能可以使财产安全隔离,如果委托人发生任何变故,皆不会影响家族信托财产的存续以及受益人的受益权。
 
二案例:戴安娜王妃的遗嘱信托
 
在1993年,戴安娜王妃立下遗嘱,自己一旦去世,要求把她四分之一的动产平分给自己的17名教子,另外四分之三的财产留给威廉与哈里王子,同时要求他们25周岁时才能继承财产。在1997年,戴安娜王妃突然离世,留下了2100多万英镑的巨额遗产,扣除850万英镑的遗产税以后,还有1296.6万英镑的净额。通过遗产受托人多年的成功运作,信托基金收益估计达到1000万英镑。
 
点评:戴安娜王妃去世之后,交付信托机构的遗产通过专业运作,实现了家族资产的大幅增值,并且保证了受益人每年都有丰厚回报。国际经济形势的多变没有给她的遗产造成负面影响,这首先归功于她的远见卓识和家族信托的魅力,才能使母爱不仅荫蔽两个儿子,还惠及后人。家族信托可以避免财富缔造者去世后,家庭悲剧、企业分崩离析、亲情离散等不幸的上演,保障子女的生活。
 
三案例:洛克菲勒家族基金
 
洛克菲勒是世界上第一个亿万富翁,他于1882年成立了家族办公室。家族传承并非子继父业,目前洛克菲勒家族已传承到第六代,但是每一代的投资方向都大相径庭。例如第二代洛克菲勒投资商业地产,第三代是金融家,开创了风投先河,第五代则是一位出色的艺术家。其家族股权作为信托资产,由信托公司持有并且独立运作,既能够保证财富的所有权不旁落,也能对社会公益事业有所资助。
 
点评:目前,洛克菲勒家族依然在全球各行业扮演着“中坚力量”的重要角色,完全打破了“富不过三代”的魔咒,这其中洛克菲勒家族基金功不可没。因此,洛克菲勒家族的财产不会面临因控制人婚变而引发股权纷争甚至企业瘫痪等灾难性风险。家族信托不仅保住了洛克菲勒家族的庞大资产,同时变成一种社会责任感莱维续家族事业的支持与动力。
 
家族信托产品划分大揭秘
 
家族信托产品主要有三种类型:一是按照信托财产类型,可划分为资金信托、事务管理类信托、不动产信托、艺术品信托和股权信托;二是按照个性化程度的差异,可划分为高净值客户的私人定制化、个性化家族信托和高净值客户某一领域需求的标准化家族信托;三是按照信托职能,可划分为家族财富传承信托、子女教育和职业规划信托、企业股权信托、婚姻资产保全信托和遗产信托等。
 
选择家族信托的五大优势
 
财富传承:
 
依据委托人意愿和个性化需求,可以通过信托协议的法律文书约定,将财富传承给指定受益人。
 
财富保值增值:
 
由信托合同约定的投资顾问提出相关专业的投资建议,并通过投资管理,达到家族财富的保值和增值。
 
信息保密:
 
家族信托设立之后,信托财产管理与运用都以受托人的名义进行,除了特殊情况以外,受托人无权向外界披露家族财产的运营情况。通过信托持有财产的方式,提升财产信息的保密保障效果。
 
债务隔离:
 
家族信托还可充当财产的“防火墙”,即以信托为工具,将信托下的财产和直接持有的财产进行相互隔离,能够预防潜在的债务风险。
 
收益分配:
 
信托财产在其存续期限内,受托机构可以根据委托人的意愿,进行信托利益的支付分配。
 
ag亚游集团金服总结:
 
我国已开始迈入财富高速发展期,资本的原始积累和扩展正逐渐成为新时代主旋律。随着资产的日益增长以及企一代、富一代年龄的增大,企业家们已不再把眼光局限于财富的积累与创造,更关注家族财富管理,通过合理的配置财富资源,进而实现家族财富良性循环与持续传承。未来,家族信托将成为我国高净值人群的重要选择。